Le contrôle de gestion dans la microfinance

LE CONTRÔLE DE GESTION EN MICROFINANCE

FORMATION en présentiel ou e-learning

Les institutions de microfinance  ont besoin de mesurer leur rentabilité et de faire des prévisions.

La formation que propose l’école de la microfinance permettra aux contrôleurs de gestion des institutions de microfinance   de se doter des outils nécessaires aux calculs de rentabilité et de suivi de la performance de leur établissement.

La formation comprend 3 grandes parties :

1. Les objectifs du contrôle de gestion dans les  établissements de microfinance et l’organisation de la fonction.
2. La mise en place de la comptabilité analytique pour mesurer la rentabilité globale et par point de vente (les résultats agences »)
3. La gestion prévisionnelle, les budgets, le suivi des risques.

Objectifs de la formation au contrôle de gestion en banque ou en microfinance :

Être en mesure de fournir aux  responsables des institutions de microfinance les informations nécessaires au pilotage stratégique et opérationnel de l’établissement.

Savoir préparer les outils  nécessaires au pilotage, à la prévision, à la programmation des actions  et au contrôle de la performance.

Connaitre les procédures permettant la préparation du  budget sur la base des principaux objectifs fixés par la direction, la conduite du projet   et l’élaboration d’un tableau de bord pertinent.

Si vous souhaitez en savoir plus sur la formation :

Cliquez sur le lien vers  la fiche de présentation de la formation Contrôle de gestion en microfinance.

LE CONTRÔLE DE GESTION EN MICROFINANCE

L’analyse financière d’un Établissement de MICROFINANCE

Comme toutes les entreprises, les   établissements de microfinance font l’objet d’évaluations de leurs performances et de leurs solvabilités.

Accès direct à la fiche de présentation de la formation à l’analyse financière ainsi que les dates des formations en suivant le lien ci-après :

http://www.ecole-de-la-microfinance.com/formations-en-banque-et-en-microfinance/analyse-financiere-dune-institution-de-microfinance/

Il existe de multiples raisons de procéder à l’analyse financière d’un établissement de microfinance :

1 Les administrateurs ou la direction générale souhaitent s’assurer de la rentabilité et de la solvabilité de leur entreprise

2 Pour limiter le risque, le banquier ou le fonds de garantie veut vérifier avant de faire un prêt à une microfinance la rentabilité de l’établissement et les éventuelles difficultés économiques.

3 Les déposants veulent s’assurer qu’ils peuvent laisser sans risque leur argent dans la microfinance

4 Un repreneur s’intéresse au niveau d’activité de l’établissement de microfinance avant de lancer son opération.

5 Un concurrent souhaite identifier les fragilités de l’établissement, sa place dans le secteur et la stratégie suivie.

6 Les futurs actionnaires veulent vérifier la performance et le potentiel de l’entreprise

7 Les salariés veulent s’assurer des perspectives économiques de leur entreprise.

Les objectifs de la formation

Apporter les notions financières nécessaires à la compréhension de la structure financière d’un établissement de microfinance.

Apprendre a examiner les états financiers annuels

Savoir utiliser une grille d’analyse de la situation financière de l’établissement de microfinance.

Mettre en évidence les éléments de pérennité de l’institution, sa solvabilité, ses équilibres financiers

Durée de la formation

La formation à une durée de 5 jours soit 35 heures

Modalités de la formation

La formation à l’analyse financière se fait par l’étude de plusieurs bilans et comptes de résultat d’établissement de microfinance.

La grille d’analyse est complétée au fur et à mesure pour chaque institution étudiée.

Programme

Analyser la structure financière et apprécier l’équilibre financier

• Passer du bilan comptable de l’établissement de microfinance (SFD / EMF) au bilan financier en grandes masses
• Intégrer les informations hors bilan
• Les ratios de structure, d’endettement, de liquidité, de rotation
• Identifier l’impact des subventions des bailleurs de fonds

Évaluer l’activité et le niveau des marges

• Déterminer les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
• Apprendre à calculer les ratios d’activité, de productivité, de marge et de rentabilité
• Comprendre ce qui fait la qualité du portefeuille, les risques découlant des impayés
• Calculer la marge réelle d’intermédiation
• Le calcul du coût du risque et du portefeuille à risques (PAR)
• Identifier les éléments essentiels pour la pérennité financière de l’établissement de microfinance

Interpréter les ratios clés en fonction des normes de référence du secteur et des ratios prudentiels

• Comprendre où se situe l’établissement de microfinance en  tenant compte des normes   professionnelles à respecter
• Comprendre les ratios prudentiels
• Savoir diagnostiquer une situation de crise financière
• Situer un établissement de microfinance par rapport à la concurrence.

Public concerné

• Cadres des organes de réglementation et de contrôles
• Auditeurs internes et externes
• Bailleurs de fonds, fonds de garantie et banques
• Administrateurs et élus d’un établissement de microfinance
• Directeur général d’un établissement de microfinance
• Responsable Administratif et Financier d’un établissement de microfinance
• Contrôleur de gestion
• Analystes financiers
• Toute personne souhaitant apprécier la situation financière d’un établissement financier (établissement de microfinance ou banque)

Prérequis

• Connaître la comptabilité des établissements financiers ( établissement de microfinance ou  banque)
• Savoir lire et Comprendre un Bilan et un Compte de résultat