L'école de la microfinance
FORMATION EN MICROFINANCE VIA LE E-LEARNING
L’école de la microfinance via le e-learning
DES FORMATIONS DE HAUTE QUALITÉ EN MICROFINANCE
L’école de la microfinance propose 5 formations en ligne aux métiers de la microfinance.
Ces formations sont strictement de la même qualité que celles qui sont réalisées en présentiel.
En 2025 l’école de la microfinance propose les formations suivantes :
MF 303 CONTROLE DE GESTION DES INSTITUTIONS DE MICROFINANCE
MF 401 LA GESTION DES RISQUES EN MICROFINANCE
MF 503 GOUVERNANCE ET STRATEGIES EN MICROFINANCE
MF 505 LE MARKETING EN MICROFINANCE
L’un des avantages majeurs du e-learning c’est sa grande flexibilité :l n’est pas nécessaire de se conformer à des horaires fixes, ni nécessaire de se rendre à un lieu de formation.
Il est possible de se former à tout moment libre sans avoir à quitter son emploi.
Qu’est-ce qu’une formation e-learning à l’école de la microfinance ?
Le e-learning consiste à suivre des cours exclusivement en ligne à distance.
Le stagiaire en ligne reçoit toutes les deux semaines des documents clairs et précis :
- un cours Word rédigé
- un cours PPT qui reprend strictement ce qui est présenté en présentiel
- un quiz qui permet de s’assurer de la bonne compréhension du cours
- un travail à rendre au professeur en illustration du cours.
Le stagiaire reçoit en retour le quiz corrigé avec les explications pour chaque question et un corrigé type du TD.
Tous les 15 jours le stagiaire en ligne à un entretien via WhatsApp avec son professeur pour bien expliquer les points les plus délicats et permettre au stagiaire de poser toutes ses questions.
Le e-learning conçu par l’école de la microfinance permet la transmission de connaissances dans les meilleures conditions tout en permettant aux stagiaires de progresser à leur propre rythme.
Les cours sont divisés en 10 modules, conformément aux programmes et durent au total 5 mois.
Le stagiaire est constamment encadré pendant toute la durée du cours par le service scolarité de l’école de la microfinance auquel il est possible de poser toutes les questions.
Les avantages des formations en ligne à l’école de la microfinance
L’accès aux meilleurs enseignants des métiers de la microfinance
L’école de la microfinance de Nantes a la meilleure des réputations en terme de formations aux métiers de la microfinance.
Elle est obtenu la certification QUALIOPI pour la qualité de ses formations
L’école de la microfinance a obtenu la certification QUALIOPI
Un apprentissage qui va beaucoup plus demeurer chez l’apprenant
La formation en présentiel dure très peu de temps et de retour au bureau il y a un risque au retour de la formation de ne plus y penser absorbé par le quotidien.
En ligne, le stagiaire a en permanence les supports pédagogique sous les yeux. Il va consacrer le meilleur de son temps pour bien s’imprégner de sa formation, faire des travaux dirigés, poser ses questions à l’enseignant.
Dans ces conditions le e-learning permet un meilleur taux de rétention de l’apprentissage que les formations en présentiel.
Un immense gain de temps
Une économie financière appréciable
Le coût de la formation se trouve beaucoup mins élevé quand il n’y a pas de frais de déplacement à prévoir, pas hébergement, de frais de visa…
La formation en e-learning nécessite uniquement une connexion internet.
La certification de l’école de la microfinance
Les stagiaires obtiennent le certificat de l’école de la microfinance à partir du moment où ils ont suivi tous les cours et obtenu des notes supérieurs à 10/20 sur l’ensemble de leurs devoirs.
QUALIOPI l’école de la microfinance
Le contrôle interne dans la banque
Le contrôle interne se définit comme l’ensemble des sécurités contribuant à la maîtrise des états financiers de la banque
Le contrôle interne bancaire consiste à vérifier l’ensemble des opérations et des procédures de la banque pour lui apporter une meilleure efficacité, de la fiabilité et s’assurer de la conformité aux lois et aux règlements.
Les règlements des banques centrales définissent le contrôle interne dans les établissements financiers et précisent les règles minimales que les établissements assujettis doivent mettre en œuvre.
Les contrôles internes ont pour objet de protéger la banque par rapport à des risques identifiés qu’elle a identifiés :
- La mise en sécurité des pièces et documents justificatifs des enregistrements comptables ;
- La pertinence du système d’information et l’opérationnalité du plan de back-up ;
- La protection des actifs : par la mise sur pied de mécanismes de protection du patrimoine de l’entreprise ;
- La conformité des opérations de l’organisation et des procédures internes aux lois, règlements, normes et usages professionnels et déontologiques, ainsi qu’aux orientations des organes délibérant et exécutif
- L’amélioration de l’efficacité opérationnelle : par l’optimisation des processus internes ;
- La prévention des erreurs et des fraudes : par la mise en place de mécanismes de contrôle et de surveillance appropriés
- La fiabilité de l’information comptable et financière : depuis la saisie jusqu’à la restitution, ,
La direction a une responsabilité fondamentale par rapport à l’élaboration et au maintien d’un contrôle interne efficace.
Le contrôle interne est une clé de la performance d’un établissement bancaire parce que dans une banque ou dans un établissement de microfinance tout est comptable tant en agence que dans les services du siège.
La Direction Générale a la responsabilité finale de la qualité des états périodiques remontés à la banque centrale et de l’image de marque de l’établissement. Elle a besoin d’un bon fonctionnement du contrôle interne pour atteindre ses objectifs.
La cartographie des risques comptables
Parmi les risques identifiés, les risques liés à la comptabilisation des opérations et à la présentation de documents sincères sont probablement les activités les plus délicates à contrôler.
La maîtrise du contrôle comptable interne repose sur la maîtrise de la cartographie des risques liés aux comptes et le fait de pouvoir mettre des procédures comptables claires qui permettent de limiter les conséquences liées aux différents risques.
La cartographie des risques doit être exhaustive et précise c’est-à-dire qu’elle couvre, «de bout en bout », l’ensemble des processus comptables présents dans la banque dans le cadre de ses activités. La piste d’audit doit ainsi pouvoir être descendu et remontée sans discontinuité.
- Tous les postes du bilan d’une banque ou d’une microfinance doivent pouvoir être justifiés soit par une décomposition de compte, soit par un inventaire soit par un état de rapprochement.
La cartographie des risques comptables est formalisée sous une forme structurée et synthétique
La cartographie est évolutive et les risques doivent être réévalués périodiquement en particulier lors de chaque changement organisationnel ou lors de la mise en place de nouveaux applicatifs informatiques.
Les objectifs du contrôle comptable interne
Les objectifs du contrôle comptable interne sont d’assurer la protection, la sauvegarde du patrimoine et la qualité de l’information :
- Assurer la conformité par rapport aux lois et aux règlements ;
- Assurer l’application des procédures et instructions en particulier les instructions de la banque centrale en vue d’améliorer les performances de la banque ou de la microfinance.
- Être vigilant et réactif car des risques comptables improbables peuvent aussi causer des anomalies importantes notamment après des traitements informatiques.
Le rôle du contrôleur comptable
Le contrôleur comptable dans une banque ou une microfinance a obligatoirement une vision transversale de son établissement.
Il a besoin de savoir créer une requête informatique de type easytrieve ou SQL afin de pouvoir lancer des vérifications directement sur les fichiers informatiques.
Sa mission peut alors être présentée de la façon suivante :
- S’assurer que les procédures, les habilitations, les contrôles quatre yeux, et les limites fixées par la direction générale en matière de risques sont strictement respectées ;
- Veiller à la fiabilité de l’information comptable et financière, depuis la saisie jusqu’à la restitution, l’évaluation périodique, la mise en sécurité des pièces et documents justificatifs des enregistrements comptables.
- S’assurer de la pertinence du système d’informations et vérifier très précisément l’opérationnalité du plan de back-up, que des fichiers ne peuvent être enregistrés en double, que les résultats obtenus des traitements sont strictement identiques aux calculs de vérification…
- Vérifier que les opérations comptabilisées sont conformes aux dispositions légales et réglementaires.
Améliorer la qualité du contrôle interne en banque
C’est souvent le contrôle comptable interne qui permet de découvrir rapidement les erreurs, fraudes, retards ou laxisme…
Et une erreur corrigée immédiatement coute infiniment moins chère à régulariser qu’une erreur découverte après une longue période qui oblige à une longue série de pointages et reconstitutions.
La majorité des dysfonctionnements auxquels sont confrontés les banques sont détectés par le contrôle comptable interne ou par les auditeurs internes.
QUALIOPI + AF
Méthodologie d’audit des IMF
Méthodologie d’audit des IMF
Ecole de la microfinance
L’école de la microfinance a obtenu la certification qualité Qualiopi pour la qualité de ses prestations.
Objectifs de la formation :
Les objectifs de la formation sont les suivants :
- Permettre aux participants de conduire une mission d’audit d’une IMF en utilisant l’approche par les risques ;
- Maîtriser la méthodologie d’audit des IMF en prenant en considération leurs aspects particuliers de fonctionnement et d’organisation ;
- Mettre en œuvre des techniques pratiques pour l’audit du portefeuille de crédits ;
- Maîtriser l’approche d’évaluation du système de contrôle interne des IMF par rapport au cadre conceptuel du contrôle interne tel qu’il est présenté dans le «COSO report» ;
- Acquérir les compétences nécessaires pour auditer les états financiers d’une IMF notamment à travers la technique de la revue analytique.
Programme de la formation :
- Analyse des particularités de fonctionnement des IMF ;
- Identification des risques inhérents aux IMF et leur impact sur la stratégie d’audit ;
- Présentation de l’approche d’audit par les risques ;
- Planification de la mission d’audit d’une IMF ;
- Evaluation du système de contrôle interne d’une IMF selon le référentiel COSO ;
- Approche d’audit du portefeuille de crédits ;
- Présentation des diligences à mettre en œuvre pour détecter les fraudes dans une IMF ;
- Audit de la performance financière d’une IMF ;
- Travaux de synthèse et méthodologie d’élaboration des rapports d’audit des IMF
Validation de la formation
Evaluation finale : certificat de l’école de la microfinance si note supérieure à 10/20 ou attestation de formation
Contact
L’école de la microfinance
contact@ecole-de-la-microfinance.com
Public concerné par la formation
- Les membres des conseils d’administration et des conseils de surveillance des IMF
- Les directeurs généraux des IMF
- Les auditeurs externes des IMF
- Les responsables du département audit interne des IMF
- Les responsables des départements risques des IMF
- Les directeurs administratifs et financiers des IMF
- Les professionnels de la microfinance qui souhaitent avoir une compréhension de la méthodologie d’audit d’une IMF
Méthodes et outils
- La formation sera animée en utilisant une approche pédagogique participative.
- Le participant aura droit à une documentation utile pour leurs missions
- Des cas pratiques et des Quizz seront proposés tout au long de la formation
- Des groupes de travail pour faciliter les échanges d’expérience et confronter les idées et les meilleures pratiques.
- Un certificat de réussite de la formation sera délivré à chaque participant ayant réussi le test d’évaluation finale
Niveau formation en entrée
- Il est obligatoire d’avoir de bonnes connaissances en banque ou en microfinance pour suivre cette formation.
- Avoir participé à des missions d’audit constitue un atout
Durée de la formation
35 heures sur 5 jours
Si vous souhaitez en savoir plus sur la formation :Retrouvez toutes les informations en suivant le lien ci-dessous :
FORMATION A L’AUDIT INTERNE EN MICROFINANCE
Un SFD doit gagner de l’argent pour se pérenniser et se développer
Un établissement de microfinance est une entreprise et comme toute entreprise, elle ne peut se développer qu’en gagnant de l’argent.
Quand la microfinance gagne de l’argent, elle peut réinvestir cet argent dans le SFD et ainsi se développer.
Pour améliorer la rentabilité des établissements de microfinance, la formation professionnelle des dirigeants et des cadres est un investissement rentable et durable Les bénéfices des formations sont visibles très rapidement et permettent de travailler plus efficacement.
Les besoins de formation pour le développement des microfinances sont très nombreux : le renforcement de la gestion financière, la qualification des cadres, les compétences en informatique, la formation de véritables directeurs d’agences de microfinance pour le développement du réseau d’agences, la conception de produits bien adaptés à la clientèle…
Renforcer les compétences en gestion des institutions de microfinance
La formation professionnelle en microfinance est un levier essentiel de développement économique et social des SFD
La mission de l’école de la microfinance est d’accompagner via des formations les établissements de microfinance en leur apportant les outils de gestion indispensables et des logiques managériales.
Quelles sont les difficultés courantes des Établissements de microfinance ?
La croissance du PAR 30 et des impayés
Cette situation va nécessairement avoir des répercussions financières et juridiques sur l’institution de microfinance et cela peut même mettre en danger sa survie.
Le risque de liquidité
Le non respect des normes prudentielles
Les microfinances en difficulté sont incapables de présenter des ratios prudentiels satisfaisants.
La solvabilité
La liquidité
La division et la limitation des risques
La couverture des emplois à moyen et long terme par des ressources stables
La couverture des immobilisations par des fonds propres prudentiels
La limitation des opérations autres que les activités d’épargne et de crédit
Les fraudes
Les fraudes sont extrêmement courantes dans les établissements de microfinance ce qui exige pour décourager les fraudeurs de mettre en place un contrôle interne rigoureux.
Le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme
Les délinquants pensent que les microfinances sont moins rigoureuses dans leurs contrôle et tentent de blanchir leur argent sale.
Il y a des risques très forts pour les établissements en acceptant cet argent qui peuvent aller jusqu’au retrait d’agrément et des sanctions pénales très graves pour ceux qui ont favorisés le blanchiment en qualité de complice.
Que peut apporter l’école de la microfinance
Les programmes de formation proposés par l’école de la microfinance ont pour objet le renforcement des compétences afin que chacun soit plus performant à son poste.
Nos formations aident les cadres de la microfinance à être plus organisés, à être plus efficaces.
Investir dans le renforcement de compétence de vos équipes c’est gagner en efficacité et en pertinence et ce à court terme comme à long terme.
Des formations pour aider à la performance
Le parcours du dirigeant d’un établissement de microfinance
Gouvernance et stratégies en microfinance
La formation ressources humaines dans les microfinances
L’audit interne en microfinance
Le contrôle interne en microfinance
La gestion des risques en microfinance
Contrôle de gestion des institutions de microfinance
Analyse financière d’une institution de microfinance
Les fondamentaux de la microfinance
Gestion au quotidien d’une agence de microfinance
Formation des commerciaux d’une agence de microfinance
Comptabilité et analyse financière d’une institution de microfinance
Comptabilité d’une institution de microfinance
La formation de l’agent de crédit
La formation du chef d’agence en microfinance
FORMATION A L’AUDIT INTERNE DANS LES MICROFINANCES
Dans un établissement de microfinance, l’auditeur interne a pour mission d’analyser le fonctionnement de l’établissement de microfinance afin de détecter les défauts et les risques susceptibles d’entrainer des conséquences graves pour l’EMF.
Avec une approche basée sur les risques, l’auditeur interne s’assure du bon fonctionnement des activités des agences ainsi que de l’ensemble des fonctions du siège Ressources humaines, comptabilité, système d’information, recouvrement et juridique, …
Le COSO –Committee Of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission– définit les activités de contrôle comme des « actions définies par les règles et procédures qui visent à apporter l’assurance raisonnable que les instructions du management pour maîtriser les risques susceptibles d’affecter la réalisation des objectifs sont mises en œuvre. »
Retrouvez le programme de la formation « L’AUDIT INTERNE ET AUX CONTRÔLES A NANTES » en suivant le lien ci-après :
FORMATION A L’AUDIT INTERNE ET AUX CONTRÔLES A NANTES
L’école de la microfinance a obtenu la certification qualité Qualiopi pour la qualité de ses prestations.
Objectifs de la formation :
- Répondre aux obligations réglementaires en matière de contrôle interne
- Savoir organiser les contrôles en banque et dans les institutions de microfinance.
- Identifier les risques et en établir la cartographie.
- Définir les contrôles nécessaires à partir de la cartographie des risques
- Maitriser les différentes étapes d’une mission d’audit interne.
- Apprendre à planifier et conduire une mission d’audit.
- Faire de la fonction Audit Interne un outil d’efficacité.
Le programme de la formation :
- .L’auditeur doit travailler selon une approche fondée sur le risque
- Maîtriser les différentes étapes d’une mission d’audit interne
- La mission d’audit dans les institutions de microfinance, le scepticisme professionnel de l’auditeur
- Les risques de crédit en banque ou en microfinance
- Contrôler les risques réglementaires, opérationnels et de conformité
- Audit de la collecte et de la gestion de l’épargne
- Rédiger un rapport d’audit de qualité
Méthodes et outils :
Exposés, études de cas, et nombreux exercices et cas pratiques.
Travail très concret sur les risques auxquels un établissement de microfinance est exposé : Le risque est défini comme la possibilité qu’un événement survienne et ait un impact couteux pour l’établissement de microfinance.
a l’aide de cas vécus, le formateur explique de façon très précise comment mettre en évidence les risques, puis comment les évaluer, montre comment on peut réduire l’exposition aux risques, et propose des contrôles adaptés.
L’audit interne apparait ainsi comme un processus dynamique et itératif d’identification et d’analyse des risques susceptibles d’affecter la réalisation des objectifs.
Contacts :
L’école de la microfinance
Monsieur Michel Hamon – Responsable Formation
Tél. : +(33) 6 52 59 32 37 ,
Email : ecole.de.la.microfinance@gmail.com
Publics concernés :
Auditeurs et contrôleurs internes de banques ou de SFD ou d’IMF.
Responsables administratifs et financiers
Inspecteurs d’IMF.
Membres des conseils d’administrations et Conseils de surveillance d’une IMF r
Professionnels de la microfinance, salariés des banques ou de la finance.
Validations :
Remise d’une attestation de formation en audit des Institutions de microfinance.
Niveau formation en entrée :
Contrôleurs internes ou personnes connaissant très bien le fonctionnement d’un établissement bancaire ou de microfinance. précisé
Durée de la formation en centre
En centre stage de 5 jours soit 35 heures
Pré requis :
La promotion interne, après quelques années d’expérience, est la voie d’accès la plus courante pour accéder au poste d’auditeur interne.Pour suivre le stage il est recommandé d’avoir de bonnes connaissances en comptabilité générale et connaitre la finance.
Prestations annexes :
Le contrôle et l’audit sont des fonctions fondamentales dans une IMF, aussi les métiers liés à l’audit connaissent progressivement de fortes évolutions.Les compétences requises pour exercer ces fonctions sont désormais multiples et de niveau croissant.Un support de cours détaillé est remis aux stagiaires..
Prochaine session :
NANTES
Précisions :
Cette formation peut également être proposée :
- par e-learning.
- intra dans un établissement financier.
Formateurs :
Animation par des praticiens expérimentés de la finance et de la microfinance, les formations sont fondées sur le vécu professionnel des intervenants et se déroulent dans un esprit d’échange et de partage des connaissances. Le contrôle et l’audit sont des fonctions fondamentales dans une IMF, aussi les métiers liés à l’audit connaissent progressivement de fortes évolutions.
Le Centre de formation « l’école de la microfinance » est spécialisé dans des formations résolument tournées vers la pratique à destination des professionnels de la banque et de la microfinance.
Formacode principal :
32098 audit entreprise