Une formation spécifique pour les dirigeants des établissements de microfinance (SFD)

Une formation spécifique pour les dirigeants des établissements de microfinance (SFD)

L’école de la Microfinance propose des formations pour les cadres dirigeants des établissements de microfinance.

La formation est centrée sur les préoccupations majeures des dirigeants des établissements de microfinance :

Définir une stratégie ; a partir d’une bonne connaissance de l’environnement, des forces, faiblesses, menaces et opportunités définir où l’institution veut aller, sa cible et définir la stratégie a mettre en œuvre.

Savoir établir le budget : quelles sont les sources du budget, comment bâtit on des hypothèses, quel est le suivi budgétaire, le budget recalé…

Disposer d’une grille d’analyse : la grille d’analyse permet de se situer, de voir les dysfonctionnements, de suivre les évolutions. Elle est la source des tableaux de bord.

Établir la cartographie des risques : la microfinance est un métier du risque et les dirigeants doivent tout mettre en œuvre pour tenter de réduire le risque, par le transfert vers un assureur, par des mesures de sécurité et bien évidemment par la culture risque de l’ensemble du personnel.

Les risques opérationnels doivent être identifiés et mesurés. Dans cette catégorie, le formateur présentera les risques de fraudes internes et externes.

La gestion ACTIFS – PASSIFS (GAP) La gestion actifs / passifs est supposée permettre de grandes économies, encore faut-il bien   connaitre les règles qui  permettent d’immuniser les marges. La création d’un  comité ALCO (Assets Liabilities Comitee) est souhaitable dans les établissements de microfinance

Dans un établissement de microfinance, on trouve toutes les fonctions de la banque :

Les établissements de microfinance proposent habituellement des microcrédits, des produits de dépôt et parfois des moyens de paiement.

Tout comme une banque, les établissements de microfinance vont avoir besoin de maitriser :

• le système informatique et de gestion toujours au cœur des activités financières
• le fonctionnement d’une agence
• la gestion de l’épargne,
• la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme
• le crédit-bail
• l’analyse des garanties,
• la sécurité des biens et des personnes,
• Les opérations de collecte
• les conseils à la clientèle
• les engagements,
• l’analyse du risque,
• la comptabilité bancaire,
• le contrôle de gestion,
• la gestion de moyens de paiement,
• les opérations de trésorerie, le financement,
• la fonction marketing,
• le contrôle interne et l’audit,
• les problèmes de fraudes,
• la réglementation prudentielle,
• les aspects  juridiques  ,
• le recouvrement,
• les questions d’archivage,

Les spécificité d’un établissement de microfinance

LA FINALITÉ DES ÉTABLISSEMENTS DE MICRO FINANCE :
Les établissements de microfinance ont pour mission le financement de l‘auto-entrepreneuriat, des TPE pour aider au  développement local

En Afrique, les principaux défis de financement du développement demeurent le financement de l’agriculture, et le financement de TPE.

Le financement de l’agriculture et des activités économiques en milieu rural est fondamental pour améliorer les conditions de vie de manière substantielle et stabiliser les populations.

Les établissements spécialisés  dans les activités de microfinance, octroient des financements à des personnes ne pouvant pas accéder aux financements bancaires.

Il s’agit par exemple des femmes du marché, d’artisans, de couturières, de riziculteurs, d’éleveurs ou de villageoises fabricant des  beignets  pour les vendre, mais aussi de TPE / PME.

Les établissements de microfinance prêtent ainsi  de   petites sommes qui vont  permettre de créer une activité ou de la faire progresser. Les prêts sont généralement successifs, une fois qu’un premier prêt est remboursé, l’établissement de microfinance octroie un second prêt puis un troisième…

le besoin d’établissements de microfinance

Les divers catégories d’établissements financiers –  les banques commerciales, les banques coopératives ou mutualistes, ne sont jamais présentes sans les quartiers les plus populaires des grandes villes africaines, ni dans les zones éloignées des grandes villes

Hors c’est dans ces zones que les besoins de  fourniture d’un ensemble de produits financiers à tous ceux qui sont exclus du système financier classique ou formel sont les plus importants :

Les demandes portent sur le financement par  le microcrédit mais aussi sur la collecte de l’épargne (en particulier la fonction garde monnaie), sur la micro-assurance, les transferts d’argent et aussi beaucoup sur des services non financiers comme la formation à l’éducation financière ou l’accompagnement de l’entreprise.

Les banques et les établissements de microfinance (SFD) souhaitent élargir leur cible de clientèle pour leur développement.

L’activité crédit

Les banques cherchent à élargir leur base client et peuvent prendre l’option stratégique d’un développement de leurs activités vers la clientèle de ceux qui n’ont pas accès aux services de la banque classique.
Cet élargissement de la base client consiste parfois en l’ouverture d’agences loin des grands centres urbains.

Mais ce peut être aussi une volonté de financer de petites  activités économiques rentables mais portant sur de très  faible montant ou encore de financer des créations d’entreprises.

La collecte et la recherche de ressources

Les banques peuvent aussi être à la recherche – dans le cadre de leur gestion de trésorerie – de ressources d’épargne bon marché.

Pour attaquer le marché des microfinances il faut s’être préparé.

On ne communique  pas de la même  façon avec la clientèle dans une banque et dans un établissement de microfinance. En microfinance il faudra faire davantage d’accompagnement.

Le besoin de formation des professionnels de la banque pour une activité de microfinance

Dans tous les cas, la création par une banque de services de microfinance entraine des besoins de formation spécifiques pour pouvoir proposer des produits standardisés, peu couteux à produire et satisfaisant bien la clientèle visée.

De plus les banques ayant un volet microfinance devront s’adapter à un public spécifique présentant rarement de garanties réelles ou  personnelles, avant de pouvoir proposer leurs services de banques  commerciales classiques.

Si vous souhaitez en savoir plus sur la formation :

Cliquez sur le lien vers  la fiche de présentation de la formation Gouvernance et stratégies dans les établissements financiers

Gouvernance et stratégies dans les banques et établissements de microfinance

ANALYSE FINANCIERE DES INSTITUTIONS DE MICROFINANCE

L’école de la microfinance de Nantes propose une formation à l’analyse financière d’un établissement de microfinance (IMF, SFD, EMF)

Cette formation convient particulièrement aux banques et organismes de garantie

La formation a pour objectif d’apporter aux participants les compétences clés en matière d’analyse financière afin de leur permettre de mieux évaluer la situation financière des SFD.

• PLAN DETAILLE DU COURS ANALYSE FINANCIERE EN 8 MODULES SUR 5 JOURNEES DE FORMATION

• Module 1   L’étude du bilan du SFD

  1. Bien comprendre le bilan du SFD pour pouvoir l’analyser
  2. Présentation du bilan d’un SFD
  3. Que doit-on voir dans le bilan d’un SFD

• Module 2   Le compte de Résultat et les SIG d’un SFD

  1. Présentation des SIG
  2. Les SIG montrent comment se forme le résultat d’un SFD
  3. Que doit-on voir dans le résultat d’un SFD

• Module 3  La grille d’analyse financière d’un SFD

  1. L’analyse du résultat via les SIG
  2. L’analyse de la structure du bilan
  3. L’analyse de la productivité

• Module 4  Le portefeuille du SFD

  1. Le portefeuille du SFD
  2. Le calcul du PAR
  3. Le suivi RISQUE du SFD

• Module 5  La performance du SFD

  1. La performance financière : signification du trépied
  2. Analyse de la productivité
  3. La croissance des agrégats.

• Module 6  L’étude de la rentabilité du SFD

  1. Quel est le rôle de la rentabilité pour un SFD ?
  2. La rentabilité globale
  3. La rentabilité par centre de profit

• Module 7  La viabilité du SFD

  1. La maitrise du financement
  2. La maitrise du risque
  3. La maitrise de la gestion

• Module 8  La gestion Actifs / Passifs – GAP

  1. Le GAP et la gestion du bilan d’un SFD
  2. Le principe fondamental de l’écoulement
  3. La sensibilité du PNI
  4. La transformation

LE PROGRAMME DE LA FORMATION A L’ANALYSE FINANCIÈRE D’UNE BANQUE OU D’UN établissement DE MICROFINANCE

La formation essentiellement pratique se fait à travers l’étude des bilans, comptes de résultat et les rapports des commissaires aux comptes.

A l’aide d’une grille d’analyse, le stagiaire apprend a identifier les forces et faiblesses de la banque ou de l’institution de microfinance.

Les résultats obtenus sont systématiquement comparés à d’autres établissements de même taille afin de bien mettre en évidence la solvabilité de l’établissement, son appétence aux risques, sa croissance, sa maitrise des frais de fonctionnement.

La grille d’analyse parfaitement méthodique- permet de déterminer les risques que prend l’établissement prêteur par rapport au financement de la banque ou de l’institution de microfinance.

Il existe de multiples raisons de procéder à l’analyse financière d’un établissement de microfinance :

1 Les administrateurs ou la direction générale souhaitent s’assurer de la rentabilité et de la solvabilité de leur entreprise

2 Pour limiter le risque, le banquier veut vérifier avant de faire un prêt à une microfinance la rentabilité de l’établissement et les éventuelles difficultés économiques.

3 Les déposants veulent s’assurer qu’ils peuvent laisser sans risque leur argent dans la microfinance

4 Un repreneur s’intéresse au niveau d’activité de l’établissement de microfinance avant de lancer son opération.

5 Un concurrent souhaite identifier les fragilités de l’établissement, sa place dans le secteur et la stratégie suivie.

6 Les futurs actionnaires veulent vérifier la performance et le potentiel de l’entreprise

7 Les salariés veulent s’assurer des perspectives économiques de leur entreprise.