L'école de la microfinance
Le business plan, Formation pour créateur ou repreneur d'entreprise
Le business plan :
Formation pour créateur ou repreneur d’entreprise
Préparer le business plan
L’école de la microfinance propose une formation très pratique de 5 jours en présentiel pour construire le business plan de votre entreprise.
La formation « L’établissement du business plan » apporte aux futurs chefs d’entreprises une réflexion à 360 ° sur la totalité des points critiques à vérifier et à sécuriser avant la création ou la reprise d’une entreprise.
Sont notamment étudiés, l’analyse de l’étude marché et des opportunités de ventes, la gestion au quotidien de l’entreprise, ou encore le processus d’élaboration des états financiers prévisionnels.
Le business plan est un document écrit qui vous permet d’évaluer la viabilité de votre projet.
Comment construire un business plan ?
1 L’utilité du business plan (ou plan d’affaires)
1 Le business plan présente l’entreprise
Le business plan apporte une vue synthétique de son entreprise ; Quelle a été la démarche du ou des fondateur (s), quelle est leur histoire, son historique, quels produits seront fabriqués ou vendus, quels services.
Le créateur présente ici son idée et son originalité en terme de créations et de développements. Il indique aussi le but qu’il poursuit en créant l’entreprise, et ce qui va lui être nécessaire pour réaliser son projet (équipements, financement, acquisition de droits…)
Le lien vers la formation à l’accompagnement de l’entreprise
2 La rédaction du business plan
Le business plan est un outil précieux puisqu’il sera utilisé à chaque étape du lancement de l’affaire et en particulier dans la phase de recherche de financements ou dans la recherche de partenariats.
Aussi la forme, la rédaction, vont avoir une très grande importance. Le business plan doit pouvoir être compris et doit convaincre.
Le lancement ou non de l’affaire en dépend souvent. Le business plan devra être structuré de telle manière que ceux à qui il est destiné comprennent et approuvent la démarche de recherche, de validation et d’analyse de l’information.
3 Le survol du projet
L’objectif du survol est de fournir au lecteur un aperçu général très rapide de l’entreprise. Cette partie doit montrer en peu de lignes la cohérence des choix de l’entrepreneur et montrer votre connaissance du secteur et montrer que tout investissement dans l’entreprise sera profitable et viable.
Il faut avoir en tête que certains lecteurs ne liront pas tout le business plan et pourront arrêter leur lecture après la page du survol si le projet ne leur parait pas suffisamment convaincant.
4 Le choix du statut juridique de la future entreprise
Le choix de la forme juridique de l’entreprise que l’on va créer est fondamental.
Pour ceux qui souhaitent exercer seuls , les formes juridiques d’entreprise sont la SASU, l’entreprise individuelle, l’auto-entrepreneur)
Pour ceux qui vont réunir plusieurs compétences il faudra créer une société (SARL, SAS, SA…)
Le choix du type de société entraine de nombreuses conséquences comptables, fiscales et sociales. Il conditionne la responsabilité des créateurs.
Certaines formes juridiques ne favorisent pas le développement de l’activité où sont pénalisantes fiscalement avec par exemple l’impossibilité de déduire les charges réelles.
2 Le business plan : L’étude économique
1 Le business plan : L’étude du marché
L’étude du marché est particulièrement déterminante dans le business plan.
Elle doit définir le marché de l’entreprise et le caractériser : s’agit-il d’un marché local, régional, national ?
Quelles sont les volumes globaux du marché, comment évolue le marché ?
Quelles sont les caractéristiques de la demande : panier moyen, qualité des produits, le marché est-il en progression, en stagnation, en déclin ?
2 Le business plan : Les produits et services que l’entreprise propose
Les produits ou services de l’entreprise sont-ils innovants ?
L’entreprise a-t-elle un savoir-faire spécifique ?
L’entreprise travaillera-t-elle avec un partenaire ?
L’entreprise sera-t-elle en franchise ou dispose-t-elle d’un brevet ?
3 Le business plan : Quelle sera la clientèle
Quelle clientèle l’entreprise peut-elle conquérir ? Pourquoi les clients choisiront ils cette entreprise ?
Quel est l’état de la concurrence, leurs prix, leurs produits, leurs atouts ?
Quels sont les entreprises déjà présentent sur le marché ? Y a-t-il de nouveaux entrants ?
3 Le business plan : L’étude financière
1 Le business plan : Les états prévisionnels
Une fois bien définis le marché et les produits que l’entreprise proposera, il reste à préparer les prévisions financières.
Tout part des prévisions de chiffre d’affaires ou des prévisions d’articles vendus mois par mois. En découlent les charges nécessaires pour la vente, des charges fixes qui sont indépendantes des ventes et des charges proportionnelles aux ventes.
En posant tous ces éléments sur une situation de trésorerie annuelle, on peut définir la trésorerie mois par mois et les besoins de fonds de roulement.
Un compte de résultat prévisionnel, ajusté à la révision de trésorerie permet d’évaluer la rentabilité, les charges, les fluctuations des liquidités.
Le bilan prévisionnel de départ et le bilan après une année de fonctionnement permettent de définir le financement qui sera adapté au projet.
2 Le business plan : le recours à un crédit
Que financera le crédit ? un investissement ou le fonds de roulement ?
La recherche de financement peut être délicate. Il faudra soit passer par des Juris de type France Initiative qui vont éventuellement accepter une petite part du financement du projet, soit se tourner vers des banques qui naturellement seront frileuses devant une création d’entreprise. D’où la nécessité de présenter un business plan parfaitement rédigé et de savoir convaincre de la qualité du projet.
Attention, les banques étudient les dossiers en fonction de la probabilité de remboursement des prêts. Aussi pour un créateur d’entreprise ils vont se placer dans la situation là moins favorable pour la jeune entreprise en augmentant les charges probables tout en pensant que les ventes que l’entreprise aura prévues par exemple dès le second mois, ne seront au rendez-vous que le 4ème mois. Cette façon de procéder fait partie du travail normal d’évaluation.
L’entrepreneur aura donc intérêt à bien expliquer que lui-même en rédigeant son document s’est situé dans la situation la plus défavorable, en sachant très bien qu’il y aurait des aléas
3 Le business plan : Les prix de vente permettent-ils de dégager une marge ?
L’entrepreneur doit pouvoir se verser un salaire et pour assurer la pérennité de son entreprise, il doit dégager un bénéfice qui permettra d’investir et de développer.
Pour cela l’important c’est que sur toute vente ou sur tous les services vendus, l’entreprise dégage une marge bénéficiaire.
Le prix de vente doit être fixé en fonction de ce besoin de dégager une marge suffisante.
Le calcul du seuil de rentabilité prévisionnel permet de vérifier à partir de quel niveau de chiffre d’affaires l’entreprise sera rentable.
4 Le scénario précis du lancement du projet
Cours de comptabilité générale en présentiel pour chefs d’entreprises
Les entreprises doivent tenir une comptabilité laquelle est régie par une série de lois et de réglementations qui peuvent varier en fonction de la forme juridique de l’entreprise.
Il est souhaitable lorsqu’on est entrepreneur de faire sa comptabilité soi-même.
Qu’entend-on par la TENUE DE LA COMPTABILITÉ ?
Il s’agit essentiellement
- D’établir des factures à l’occasion de chaque vente
- D’enregistrer chronologiquement toutes les factures d’achats et de ventes et les mouvements qui affectent le patrimoine de l’entreprise,
- De suivre quotidiennement son compte en banque et d’enregistrer de conformité dans la comptabilité de l’entreprise tous les mouvements qui figurent sur l’interrogation internet du compte bancaire
- De faire mensuellement sa déclaration de TVA sur IMPOTS.GOUV
- De faire une fois par an l’inventaire annuel pour connaitre la valeur des éléments composant l’actif et le passif de l’entreprise ;
- D’établir des comptes annuels à la clôture de chaque exercice comprenant le bilan (ensemble des éléments d’actif et de passif de l’entreprise), le compte de résultat (ensemble des produits et charges de l’entreprise faisant apparaître le bénéfice ou la perte de l’exercice)
Est-il possible de faire soi-même la comptabilité de son entreprise ?
Il y a de multiples avantages à faire sa comptabilité soi-même dont les principales sont de pouvoir gérer son entreprise, de comprendre comment se fait le résultat, de pouvoir réagir beaucoup plus vite en cas de mauvais chiffres.
Par contre pour faire sa propre comptabilité il est indispensable :
- De suivre une formation spécifique avec un formateur : Il vous explique clairement les obligations comptables de votre entreprise. Des simplifications selon possibles pour les entreprises soumises au régime micro-entreprise qui permettent à chaque entrepreneur de gérer plus simplement
- De disposer d’un logiciel de comptabilité.
Un logiciel de comptabilité est indispensable car il assure en toute sécurité des tâches cruciales telles que la conformité à la réglementation fiscale, la gestion des comptes généraux et auxiliaires ou la préparation des déclarations de TVA mensuelles.
Il existe des logiciels de comptabilité très performants et peu couteux (abonnement nécessaire toutefois)
LES OBJECTIFS DE LA FORMATION : L’AUTONOMIE ET LA MAITRISE DES COMPTES DE L’ENTREPRISE.
L’objectif est clairement que le chef d’entreprise puisse suivre sa gestion pour toute période, établir son tableau de bord de gestion, connaitre ses marges en permanence.
En tenant sa propre comptabilité, l’entreprise maitrise facilement sa situation de trésorerie, ses créances et ses dettes ;
Il peut analyser sa gestion à travers les soldes intermédiaires de gestion.
Il maitrise les grands équilibres de la gestion : fonds de roulement, besoin de fonds de roulement, trésorerie.
Il est infiniment plus à l’aise dans sa relation avec la banque ou pour ses projets d’investissements.
Le programme de la formation du chef d’entreprise
- Les finalités la comptabilité de l’entreprise
- Les principales obligations comptables des entreprises
- L’enregistrement comptable des opérations de l’entreprise via un logiciel de comptabilité
- La préparation des états financiers et les travaux de fin d’exercice (inventaire)
- L’organisation du traitement de l’information comptable : saisie quotidienne, journal, grand-livre, balance
- Les déclarations périodiques de TVA sur impots.gouv
- L’élaboration des états financiers – bilan, compte de résultat, annexe
L’organisation de la formation à l’école de la microfinance
La formation à la comptabilité se fait pour l’essentiel à partir de cas de comptabilité de votre entreprise. Vous venez avec vos documents comptables, votre dernier bilan et compte de résultat, vos factures d’achats et de ventes, vos relevés bancaires.
Pendant la formation, vous apprenez à saisir tous ces documents sur le logiciel et à comprendre les restitutions.
Vous apprenez à faire vos déclarations de TVA sur IMPOTS.GOUV à partir de vos propres documents puis vous enregistrez toutes les écritures de TVA.
Tous les exercices se font en utilisant le logiciel CIEL COMPTA (logiciel de la gamme SAGE très fréquent dans le monde de la PME-PMI).
En faisant les exercices, les stagiaires découvrent l’intérêt du logiciel à travers les états immédiatement disponibles (situation de trésorerie, journal, grand livre, état de TVA, bilan, compte de résultat…)
Le formateur fait une présentation de chaque chapitre en apportant toutes les précisions qui permettront aux apprenants de mémoriser. Les tableaux sont utilisés pour appuyer les exposés.
L’analyse du compte de résultat, les SIG (soldes intermédiaires de gestion) , la CAF ((capacité d’autofinancement)
Le compte de résultat est obtenu automatiquement à l’aide du logiciel comptable.
Il donne de nombreuses informations sur la gestion de l’entreprise et doit être analysé avec soigneusement.
Le compte de résultat a un sens purement économique, il décrit la vie de la société dans une période ( 1 an)
Le compte de résultat donne des informations sur l’activité économique – achats, ventes, marge commerciale, résultat d’exploitation, résultat financier, résultat net de la période.
Le bilan – les grands équilibres.
Le bilan permet de comprendre comment l’entreprise s’est financée. Il fournit une image de la santé financière de l’entreprise, permet de déterminer le fonds de roulement, le besoin de fonds de roulement, de connaitre les créances et les dettes de l’entreprise et bien sur sa trésorerie.
Le bilan permet de prévoir, d’apprécier, d’évaluer les évolutions prévisibles de l’entreprise.
Si vous souhaitez en savoir plus sur la formation :
Cliquez sur le lien vers la fiche de présentation de la formation Comptabilité Générale pour le Chef d’entreprise.
Comment réaliser le diagnostic de la jeune entreprise ? (Module n° 115)
Michel HAMON à BRUXELLES
Pour pouvoir définir sa stratégie, la façon qu’elle aura de s’attaquer à son marché, l’entreprise a besoin d’identifier ses points forts et ses faiblesses.
Un diagnostic se construit étape par étape en examinant l’ensemble des politiques de l’entreprise.
Un bon diagnostic d’entreprise aide à prendre la bonne décision car il s’appuie sur un discernement critique et n’hésite pas à remettre en cause le fonctionnement actuel de l’entreprise ou les hypothèses initiales en cas de doute important sur l’adaptation produit/marché.
Un diagnostic est factuel. Il repose sur des investigations tant en interne qu’en externe, des interrogatoires rigoureux, sur une écoute attentive, sur un dialogue véritable, sur un bon examen des opportunités et menaces. Tous ces éléments aident le conseil d’administration et le chef d’entreprise pour décider ce qui apparait le meilleur choix stratégique.
L’école de la microfinance est certifiée QUALIOPI
L’école de la microfinance propose un cours sur le diagnostic composé de 3 parties complémentaires
Au moment de la création de l’entreprise le fonctionnement en période de croisière était très flou. Maintenant il va falloir ajuster, corriger quelques paris de départ qui n’étaient pas les meilleurs.
On tient compte désormais de la réalité de l’exploitation.
La formation proposée aux chefs d’entreprises se fait en 4 modules :
- Le diagnostic commercial
- Forces, faiblesses, opportunités, menaces
- Les risques en entreprise
- L’analyse des échecs des entreprises
Le lien vers la formation à l’accompagnement de l’entreprise
1. Le diagnostic commercial
1 Le fonctionnement général de l’entreprise, les conditions générales de ventes
2 L’entreprise et son marché
3 Les produits de l’entreprise
2. Forces, faiblesses, opportunités, menaces
La qualité du diagnostic va permettre d’élaborer un projet cohérent qui réponde :
- Aux possibilités des hommes de l’entreprise,
- A l’organisation de l’entreprise
- A un espace géographique défini,
- Au climat social interne et externe
- Aux équipements dont dispose l’entreprise,
- A la culture et à l’environnement local,
- Aux produits et services de l’entreprise
Il convient pour chaque point de bien inclure parmi les forces de l’entreprise les éléments internes qui favorisent la performance de l’entreprise en lui donnant un avantage par rapport à la concurrence.
L’examen doit aussi prendre en compte toutes les faiblesses qui freinent l’entreprise et ont un impact négatif.
Attention à savoir utiliser les opportunités du marché et toutes les facilités qui peuvent exister un moment. Elles entraineront le développement des affaires.
De nouveaux entrants, de nouveaux produits peuvent constituer des menaces. Il faut les avoir parfaitement identifiés pour construire une stratégie qui fonctionne.
3 Les risques de l’entreprise
Les entreprises sont soumises à de multiples risques. Pour bien s’y retrouver il est nécessaire d’effectuer une cartographie des risques.
L’entreprise mesure ensuite ses risques en calculant la perte maximale en cas de réalisation du risque et la probabilité que le risque se produise.
Les risques sont ainsi classés et ordonnés en fonction de leurs coûts.
Le but pour l’entreprise est d’essayer d’atténuer les risques. Aussi elle essaiera de mettre en place des contrôles qui lui permettront de réduire le risque et quand c’est possible elles transféreront le risque à un tiers l’assureur.
4. L’analyse des échecs des entreprises
1 Les problèmes de stratégie
2 Les problèmes de gestion
3 Les problèmes financiers
L’ECOLE DE LA BANQUE A NANTES
BQ 624 – Banque: formation des Chargés de clientèle entreprises
En présentiel seulement
| Objectifs pédagogiques | A l’issue de la formation, le stagiaire sera capable de :
|
MAJ le 10/11/2021
| Programme | 1. Un partenariat banque / entrepreneur dans la durée
2. Le financement de l’entreprise lors de la création et dans les phases de développement 3. L’aide à la construction du business plan 4. La banque établit un diagnostic sur les facteurs de succès de l’entreprise 5. Les moyens d’encaissement et de paiement qui sont proposés à l’entreprise 6. Les solutions proposées par la banque pour optimiser la trésorerie 7. Les outils de gestion indispensables pour piloter la jeune entreprise 8. A l’international, l’accompagnement des banques pour les règlements import et export 9. Les indicateurs de performance 10. Aider le chef d’entreprise à concevoir un tableau de bord |
| Publics concernés | Chargés de clientèle entreprise en banque
Conseillers de clientèle professionnels Chefs d’entreprises Créateurs d’entreprises Comptables d’entreprises Avocats, juristes, experts-comptables |
| Durée en présentiel : | 35 heures sur 5 jours |
| Méthodes et outils : | Apports méthodologiques, Etudes de cas, mises en situation. |
| Validation : | Examen final : certificat de l’école de la microfinance si note supérieure à 10/20 ou attestation de formation |
| Tarif : | Frais de formation : 1600 € |
| Pré requis : | Il est recommandé d’avoir en préalable de bonnes connaissances en gestion et finance. |
| Dates et lieux du présentiel : | NANTES – dates disponibles sur le catalogue :
http://www.ecole-de-la-microfinance.com/programmes-formations-en-microfinance/ Pour toute autre date nous consulter Organisation de séminaire envisageable dans d’autres villes et/ou pays pour la formation d’un groupe à partir de 5 participants |
| Contacts : | M. Michel Hamon – Responsable Formation Tél. : + 33 6 52 59 32 37Email : ecole.de.la.microfinance@gmail.com |
La banque a pour mission d’accompagner les entreprises pour faire aboutir un projet, pour l’octroi de crédit, pour disposer de moyens de paiement.
Le Conseiller bancaire entreprises est le professionnel qui tisse le partenariat entre la banque et l’entreprise.
C’est le conseiller clientèle entreprise qui conseille l’entreprise pour tout ce qui concerne le financement des investissements et le développement.
Pour exercer le métier de conseiller bancaire entreprise, il faut avoir une compréhension fine des activités des entreprises, avoir une relation de confiance avec le chef d’entreprise mais aussi savoir sécuriser les risques dans un environnement changeant et porteur d’incertitudes.
L’ECOLE DE LA COMPTABILITÉ A NANTES
TPE – PME : Une formation spécifique en gestion pour les dirigeants et chefs d’entreprises
Il est vital pour les dirigeants, les chefs d’entreprises et toutes les personnes qui assument la responsabilité de la comptabilité et la gestion d’une petite entreprise ou d’une PME d’avoir de solides notions de comptabilité générale pour atteindre une réelle autonomie en matière de gestion.
Des formations spécifiques sont proposées par l’école de la microfinance pour répondre à ces besoins.
Retrouvez le programme de la formation CG 900 GESTION TPE / PME en suivant le lien ci-après :
La bonne compréhension des documents comptables permet de prendre les décisions opportunes par rapport à la situation effective de l’entreprise.
La réussite commerciale de l’entreprise est à la clé. Les formations spécifiques en comptabilité pour les dirigeants et les chefs d’entreprises ont pour objet d’expliquer clairement les états comptables et leur signification, afin de permettre aux dirigeants de pouvoir comprendre et réagir aux chiffres sensibles les plus pertinents.
L’utilisation d’un logiciel de comptabilité
Les formations sont très pratiques : très concrètement, au cours de la formation, les stagiaires sont invités à saisir leurs dernières situations comptables (ou leurs documents prévisionnels) sur le logiciel CIEL (gamme SAGE) puis à comptabiliser un certain nombre d’événements, comme des ventes et des achats mais aussi des mises en place de prêts, le journal de paye, la comptabilisation des amortissements et provisions…puis ensuite à ressortir les états de synthèse comme la déclaration de TVA, les soldes intermédiaires de gestion, le bilan, le résultat, les états fiscaux réels et simplifiés…
La gestion de l’entreprise
La formation porte particulièrement sur l’analyse du résultat de l’entreprise, l’étude des soldes intermédiaires de gestion, l’établissement du budget prévisionnel.
Les stagiaires apprennent à apprécier la rentabilité de leur entreprise, à comprendre les seuils intermédiaires de gestion et leur signification au niveaux des différentes marges dégagées.
Ils apprennent également à déterminer le seuil de rentabilité.
Les états de synthèse Bilan, compte de résultat et annexe
Pour les dirigeants et chefs d’entreprises, savoir établir leurs états comptables donne de l’autonomie. C’est important pour un chef d’entreprise de maitriser sa comptabilité pour comprendre et d’étudier les résultats avec pertinence et donc aide ensuite à prendre les bonnes décisions de gestion.
Les stagiaires apprennent ainsi à faire des liens entre les enregistrements de base et les états annuels de synthèse que sont le bilan et le compte de résultat. Ensuite ils apprennent à présenter le bilan et le compte de résultat en grandes masses.
L’établissement de documents issus de la comptabilité de l’entreprise
Le programme de formation est conçu spécifiquement pour les dirigeants et chefs d’entreprises.
Les stagiaires apprennent en utilisant le logiciel comptable ou grâce à des tableaux Excel à produire des états comptables, à établir les documents annuels (bilan, compte de résultat), à effectuer les prévisions de trésorerie.
Les stagiaires apprennent à réaliser les documents qu’ils doivent présenter en appui de leurs demandes de crédit à la banque.
Les stagiaires apprennent à établir la déclaration mensuelle de TVA, à faire la paie de l’entreprise , à établir les états de rapprochement bancaires, à utiliser au mieux la relation avec l’expert comptable.
Durée de cette formation spécifique Chefs d’entreprises et dirigeants :
La formation de comptabilité générale a lieu dans les locaux de l’école de la microfinance à Nantes.
Deux durées sont possibles :
Pour ceux qui ont des bases : 1 semaine complète
Pour les débutants : 2semaines
Les formations en comptabilité en Loire Atlantique
Consultez les présentations détaillées des formations en cliquant sur les liens ci-dessous :
- Remise à niveau en comptabilité (CG 700)
- Tenir une comptabilité d’entreprise (CG 701)
- Tenir une comptabilité d’association (CG 702)
- Introduction à la comptabilité (CG 705)
- Assurer les travaux courants de la comptabilité (CG 706)
- Préparer la fin d’exercice comptable et le résultat fiscal (CG707)
- Perfectionnement comptable, fiscalité et gestion financière (CG 712)
- Analyse du bilan et du compte de résultat de l’entreprise (CG 715)
- Établir un diagnostic financier de l’entreprise (CG 723)
- Piloter la fonction financière de l’entreprise (CG 724)
- La comptabilité analytique dans une entreprise ou une association (CG 737)
- Accompagner, développer et structurer l’entreprise (CG 800)
- Gestion TPE / PME (CG 900)