L'école de la microfinance
Formation et accompagnement en entreprenariat féminin
Le financement de l’entreprenariat féminin est un facteur clé de l’accélération de l’inclusion financière.
Une entreprise a besoin d’être compétitive pour se développer.
Les femmes entrepreneurs ont donc des défis à relever, elles établissent une stratégie pour leur entreprise avec un business plan cohérent, une recherche de financements et leurs compétences commerciales.
Les produits sont-ils bons et répondent-ils aux besoins du marché ?
Le soutien de l’entrepreneuriat féminin par les banques, les établissements de microfinance et les organismes de garantie résulte du constat que les contraintes financières constituent le principal obstacle au développement de la micro entreprise féminine en Afrique et que la femme africaine se retrouverait systématiquement exclue du système financier bancaire.
Les préjugés ont en effet tendance à confiner les femmes dans des activités à faible productivité et il convient de leur faire prendre conscience de l’existence de leurs atouts comme par exemple la capacité à se regrouper pour constituer une tontine, car le simple fait de se regrouper pour une action rend autonome et donc moins vulnérable.
Pour commencer l’entreprise il faut avoir dressé un état des lieux
Comment se présente l’environnement, quel est le marché que je vise ?
Est-ce-que je connais bien le marché, les concurrents déjà en place, leurs produits, leurs méthodes de commercialisation ? Il est impératif pour la femme entrepreneur de faire une étude de marché pour bien arrêter ma stratégie et disposer des meilleurs atouts pour le développement de mon entreprise.
Quels sont mes atouts pour proposer des biens ou des services sur ce marché ?
Est-ce que j’apporte une innovation ?
Quelles sont les difficultés que je vais rencontrer de mon propre fait (financement, qualité du produit, absence de notoriété…)
Comment je contacterai mes clients et identifierai leurs besoins ? (en ligne, en magasin, sur le marché ?)
Y a-t-il des opportunités aujourd’hui sur le marché ?
Et y aurait-il des difficultés probables qui peuvent m’interdire de réaliser mon activité ou freiner celle-ci ?
Le financement de l’entreprise
La femme entrepreneur doit estimer le montant des financements sont elle a besoin :
Elle devra apporter une partie sur ses fonds personnels et elle va solliciter les établissements de crédit et les organismes de garantie pour obtenir le complément.
Pour convaincre les prêteurs, il lui faut un dossier solide et argumenté : le business plan.
Il lui faut établir un bilan prévisionnel, un compte de résultat prévisionnel et un plan global de trésorerie prévisionnel. Tous ces documents vont permettre de vérifier que la femme entrepreneur va dégager une marge positive sur son activité laquelle lui permettra de rembourser les prêteurs et de développer son entreprise.
Il faudra aussi anticiper les évolutions nécessaires du fonds de roulement.
Objectif de la formation
La formation directe des femmes entrepreneurs consiste en un accompagnement direct sur 5 jours avec un expert.
Pour ce qui concerne la formation de formateurs en entreprenariat féminin, que propose l’école de la microfinance il s’agit de former des accompagnateurs qui seront chargés d’appuyer le développement de l’entreprenariat féminin.
La formation des animateurs / animatrices a pour objet d’apporter le savoir-faire pédagogique et les connaissances techniques pour accompagner et former des femmes entrepreneurs ou en cours de création de petites ou des micro-entreprises (TPME).
Contenu de la formation
La formation permet aux animateurs / animatrices d’acquérir des compétences clés pour animer un groupe de créateurs d’entreprises ou de micro-entreprises en aidant à vérifier la viabilité des projets et en apportant des outils pour accompagner les femmes chefs d’entreprises.
La formation commence par 2 journées de formation de formateurs. Dans cette partie, on se consacre à préparer concrètement les actions de formation qu’animeront les formateurs / formatrices
Les 3 journées suivantes il s’agit d’une formation technique pour bien comprendre le fonctionnement d’une entreprise ou d ‘une micro-entreprise
Par exemple l’acquisition des techniques de gestion comme la gestion de la production, les stocks, le cycle économique, l’élaboration de documents comptables prévisionnels et de suivi de l’activité.
Travail sur le business plan :
Compte tenu du fait que les créateurs d’entreprises maitrisent généralement bien leurs produits et leurs approvisionnements, les stagiaires sont formés particulièrement sur l’examen des points faibles des projets des entrepreneurs : la commercialisation des produits et le suivi de la trésorerie de l’entreprise.
Pour finir les stagiaires apprennent à présenter les demandes de prêts auprès des établissements de garantie, des banques ou des microfinances.
Création de mallettes pédagogiques pour les animateurs / animatrices :
La formation est une formation de formateurs. Dans ce cadre les participants à la formation apprendront à créer un ensemble de supports qu’ils utiliseront pour animer leurs propres formations.
- Un livret pédagogique global,
- Des documents d’illustration de cas pour les budgets, les prévisions de trésorerie, le calcul des marges.
- Une présentation de l’épargne, des dettes, des services financiers que proposent les banques ou les établissements financiers et la négociation financière.
Publics concernés
- Agent de crédit en banque ou en microfinance
- Les chargés de mission de développement économique
- Conseillers des chambres de commerce ou chambre des métiers
- Les structures d’appui à l’entreprenariat
- Structures ministérielles de suivi et de promotion
- Animatrices d’ONG féminines et de groupements féminins
- Membres d’associations pour la promotion de l’entreprise
- Membres d’associations d’appui aux initiatives locales de développement
- Les élus en charge des questions économiques locales
- Experts comptables
- Les acteurs de l’économie sociale et solidaire (ESS)
Moyens pédagogiques
Une formation conçue par des professionnels de l’entreprise : dynamique avec de nombreux jeux de rôles, exposés, cours et exercices. Échanges. Exposés. Travaux en sous-groupes. Mises en situation.
Une pédagogie fondée sur l’échange de savoir-faire et le partage des expériences
Prérequis
Pour suivre le stage il est recommandé d’avoir une connaissance du processus général de montage de projet, d’avoir quelques connaissances en comptabilité générale et de connaitre un peu le rôle des banques par rapport aux entreprises.
Durée de la formation
35 heures de formation en présentiel sur 5 jours
Validation de la formation
Attestation de formation
Contact
ecole.de.la.microfinance@gmail.com
L’école de la comptabilité
Tenir la comptabilité d’un établissement de microfinance
L’école de la microfinance propose une formation spécifique pour les responsables de la comptabilité des établissements de microfinance ainsi que pour les personnes en charge du contrôle de ces établissements.
Le chef comptable travaille en étroite collaboration avec le Directeur Général de la microfinance lequel a besoin en sa qualité de décideur, de connaître très rapidement la santé financière de l’établissement.
L’objectif des formations de comptables par l’école de la microfinance est de donner aux comptables une méthode rigoureuse leur permettant de piloter l’ensemble des travaux comptables de la microfinance jusqu’à l’établissement des états financiers de synthèse.
retrouvez la fiche de présentation de la formation en suivant le lien ci-après :
L’utilité de la comptabilité dans une microfinance
La comptabilité de l’institution de microfinance est d’abord comme la comptabilité de toute entreprise : c’est un processus qui consiste à enregistrer, classer et résumer les événements. On lui reconnait 4 objectifs principaux :
- 1 Permettre le contrôle
- 2 Fournir un moyen de preuve
- 3 Aider à la prise de décision
- 4 Permettre de faire le diagnostic économique et financier
La majorité des personnes morales est soumise à la tenue d’une comptabilité réglementée même si la méthode diverge selon la nature de l’activité.
Pour ce qui concerne la comptabilité très spécifique des institutions de microfinance on ajoute deux autres objectifs :
- 5 Tenir les comptes de la clientèle de l’établissement de microfinance
- 6 Mettre en forme les agrégats nécessaires pour le déclaratif que doivent produire périodiquement les institutions de microfinance.
L’enregistrement systématique de toutes les opérations
La comptabilité générale de l’établissement de microfinance enregistre chaque jour de façon chronologique tous les encaissements et décaissements, toutes les dépenses de frais de fonctionnement engendrés.
En fin de période elle détermine le coût du risque et un certain nombre de charges et de produits n’ayant pas fait l’objet d’encaissement ou de décaissement dans la période.
Les comptes annuels
Les comptes annuels présentent un caractère publiable et prennent la forme, soit de comptes sociaux, soit de comptes consolidés ou combinés.
Ils sont constitués :
– d’un bilan,
– d’un compte de résultat,
– d’un état annexe,
– d’un tableau d’emplois et ressources
L’obligation de tenir une comptabilité
Les banques centrales imposent la tenue d’une comptabilité dans toutes les institutions de microfinance.
Les établissements de microfinance pour effectuer leurs opérations auprès de leur clientèle doivent tenir une comptabilité et présenter l’information financière les concernant conformément à un Plan Comptable spécifique.
Ce plan comptable des établissements de crédit est codifié et constitué par deux parties obligatoires :
-en première partie, le cadre conceptuel, les définitions, les règles et méthodes d’évaluation et de comptabilisation, les états financiers,
-en deuxième partie, l’organisation de la comptabilité, la nomenclature des comptes. Les opérations comptables doivent être enregistrées et classées grâce à une codification ou une nomenclature reprise dans le recueil du plan comptable.
Le principe général de la comptabilité d’une institution de microfinance est le principe dit de la « comptabilité d’engagements ».
Les procédures comptables
Les procédures comptables fixent clairement les schémas et les méthodes pour la détermination des résultats.
Les volumes et la complexité de certaines opérations exigent nécessairement une automatisation de la production des écritures comptables.
Pour la fiabilité des enregistrements comptables, il faut souligner l’importance du contrôle comptable et des justifications périodiques des comptes enregistrant les opérations.
Des opérations spécifiques aux établissements de microfinance
Gestion courante :
L’acquisition des fonds permettant l’activité de microfinance, par subvention ou emprunts.
La comptabilisation par étapes lors de la mise en place des prêts à la clientèle
Les remboursements périodiques
Le rééchelonnement d’un prêt
La perception des intérêts sur les comptes courants
La collecte de l’épargne et sa rémunération
La comptabilisation des engagements hors bilan
Opérations comptables de fin de période :
L’enregistrement des provisions
Le calcul du coût du risque
L’enregistrement des écritures de régularisation (PAR, CAP, CPA, PCA)
L’établissement des états de synthèse
Formation en microfinance islamique :
- Former des conseillers-gestionnaires de clientèle, aptes à commercialiser l’ensemble des produits et services financiers d’une banque ou d’un établissement de microfinance islamique
- Appréhender les caractéristiques des transactions en Microfinance islamique;
- Maîtriser les principales différences entre la Microfinance conventionnelle et la Microfinance islamique
- Former les commerciaux aux principes de bases et aux produits et services proposés par les institutions de microfinance islamique.
- Maitriser les risques liés aux opérations de financement islamiques
Programme de la formation en microfinance islamique :
- Aperçu sur la finance islamique dans le monde : historique, chiffres clés, évolution,…
- Institutions internationales de soutien à la finance islamique
- Gouvernance et conformité de la Charia dans les Institutions de Microfinance islamiques
- Caractéristiques des transactions financières islamiques et doctrine islamique des affaires
- Différences entre Institution de Microfinance islamique et conventionnelle
- Produits et instruments de financement de la Microfinance islamique (Quard Hassan, Mourabha, Ijara, Salam, Istisnaa)
- Produits de participation dans Microfinance islamique (Moucharaka et Moudharaba)
- La Micro-assurance islamique Takaful
Validation du stage Finance islamique
Examen final : certificat de l’école de la microfinance si note supérieure à 10/20 ou attestation de formation
Contacts :
Monsieur Majed GHARSALLI
– Responsable Formation
Avenue 14 Janvier, Al Jalaa II, 7003 Bizerte, Tunisie
( (00216) 27 240 777
Email : majedgharsalli@yahoo.fr
Publics concernés par une formation en finance islamique :
Agents de crédits, Agents de recouvrement,
caissiers, Membres des conseils d’administrations et Conseils de surveillance d’une IMF Professionnels de la microfinance, salariés. Étudiants en banque ou finances.
Méthodes et outils :
Une formation dynamique avec des exposés, des cours et des exercices pour transmettre les messages clefs, acquérir les connaissances ou réaliser une synthèse.
Encadrement par des professionnels de la via des jeux de rôles pour vivre des mises en situations professionnelles.
Des exposés techniques et théoriques sous la forme de support PowerPoint, illustrés d’exemples pratiques, mini-cas d’application, questions-réponses.
Des groupes de travail pour faciliter les échanges d’expérience et confronter les idées et les meilleures pratiques.
Niveau formation en entrée :
Il est obligatoire d’avoir de bonnes connaissances en banque ou en microfinance pour suivre cette formation.
Durée de la formation en centre :
35 heures sur 5 jours
Formateur en finance islamique :
Microfinance islamique par Majed GHARSALLI école de la microfinance TUNISIE expert en microfinance islamique. Notre responsable pédagogique et formateur est un Professionnel de la finance islamique (banque et de la microfinance) reconnu dans son métier.
Dates et lieux de la formation : TUNIS
Organisation des séminaires envisageable dans d’autres villes pour la formation d’un groupe.
Inscription permanente : oui Places disponibles : oui Frais de formation : 1350 €